本文立足于中国农户信用评级基本制度，基于信息经济学分析框架下的非对称信息和交易成本假说，理论分析农户信用评级对农村商业银行绩效的影响，在此基础上，以试验区开展村庄逐户评级为契机，利用99家农村商业银行的追踪调查数据进行实证检验。研究结果表明，虽然农户信用评级增加了农村商业银行的经营成本，但同时也提高了它们的营业收入，对不良贷款率也具有抑制作用。总体而言，开展农户信用评级对农村商业银行社会绩效和经营绩效均具有显著的提升作用，在村“两委”参与程度较高、评定等级绑定利率优惠的制度安排下，农户信用评级的作用更加显著。鉴于此，本文认为，农村商业银行应积极利用地缘优势开展农户信用评级，努力实现农村金融的“普”与“惠”。

²河海大学商学院